За годы независимости объем выведенных за рубеж средств составил порядка 200 000 000 000 долл. США.
В период нарастающего кризиса из-за пандемии COVID-19 усилилась актуальность возврата незаконно вывезенного из Казахстана капитала. За годы независимости его объем составил порядка 200 000 000 000 долл. США. Это в 3,5 раза больше текущих активов Национального фонда. Тем не менее в страну возвращено лишь 90 млн долл. США. Чтобы вернуть эти средства были проведены программы легализации имущества и декларации доходов населения. Однако они не дали видимых результатов, обеспечив возврат лишь 10% выведенного капитала
Существуют различные способы вывода капитала, при этом в большинстве случаев вполне легальные. Вносит свою лепту в эти процессы и бизнес, используя различные манипуляции с внешнеэкономическими контрактами. При этом тенденция оттока денег из страны путем осуществления экспортно-импортных операций достаточно устойчивая, объясняет Finrevew.kz.
Ориентируясь на европейский опыт, Казахстан давно декриминализовал соответствующую статью Уголовного кодекса, освободив таким образом от серьезных последствий и экспортеров, и импортеров, вывозящих денежные средства из страны. Из инструментария остались лишь административные рычаги воздействия, включая пени и штрафы. Субъекты, ведущие внешнеэкономическую деятельность, самостоятельно подают декларации, в которых заполняются суммы задолженности по контрактам. Однако этот документ не позволяет определить за что именно выставлена задолженность. Например, она может образоваться в следствии не поступившей выручки от экспорта, или за счет предоплаты за импортируемый товар, который не был доставлен.
Тем не менее из-за пандемии коронавируса, которая приостановила деловую активность в стране, тем самым сократив поступления в бюджет и Национальный фонд, необходимость возврата незаконно вывезенных денежных средств значительно усилилась. Поэтому в среднесрочной перспективе государство стремится сбалансировать бюджет, обеспечив растущие расходы за счет поступлений от ненефтяного сектора экономики. Уже в действующем прогнозе социально-экономического развития Министерства национальной экономики запланировано увеличение доходной части бюджета без учета трансфертов с 9,7 трлн тенге в 2019 году до 13 трлн тенге к 2022 году. Это означает, что из ненефтяной экономики в ближайшие три года планируется дополнительно получить 2,5 трлн тенге налоговых поступлений. При этом одним из главных инструментов повышения доходной части бюджета является именно борьба с теневой экономикой.
Однако программа легализации, которая проводилась для возврата вывезенного капитала не дала видимых результатов — ее объемы не превышают 10%
В публичном политическом поле тема офшоров получила распространение в начале 2010 годов. Одним из следствий этого стало создание рабочей группы по деофшоризации экономики в августе 2013 года. А уже в конце 2014 года Казахстан сделал новый шаг в данном направлении, присоединившись к Страсбургской конвенции 1988 года, которая должна улучшить взаимодействие казахстанских налоговых органов с международными. В подписании конвенции приняли участие 90 стран, в том числе 19 офшорных юрисдикций. Данное соглашение позволяет странам-участникам обмениваться налоговой информацией по резидентам, что дает Казахстану возможность отслеживать наличие имущественной собственности и денежных средств у казахстанцев за рубежом, и сверять их с данными по декларации.
С момента обретения независимости в Казахстане проведены три легализации. По итогам последней из них, завершившейся в 2017 году, легализовано 151 тыс. объектов недвижимости и вовлечено в легальный оборот 4,1 трлн тенге. Эти активы позволили увеличить налоговые поступления на 950 млрд тенге в год.
Однако легализация имущества наряду со всеобщей декларацией доходов казахстанцев обеспечивает частичный возврат средств, и не является комплексным решением проблемы оттока капитала. Более того, по данным Генеральной прокуратуры, экономические преступления в стране лишь возросли. А это означает, что казахстанцы по-прежнему сомневаются в сохранности собственного капитала и возможности его увеличения, внутри страны.
В 2019 году казахстанскими инвесторами выведено за границу 2,7 млрд долл. США
Тем не менее за последние пять лет отток прямых инвестиций за рубеж сократился в 2,6 раза. Чаще всего денежные средства направляются на Кипр, Нидерланды и Каймановы острова – около 1,4 млрд долл. США.
